Банкротство

Банкротство — это судебное разбирательство, в котором участвует физическое или юридическое лицо, которое не может погасить свои непогашенные долги. Процесс банкротства начинается с заявления, поданного должником или от имени кредиторов, что встречается реже. Все активы должника измеряются и оцениваются, и они могут быть использованы для погашения части непогашенного долга.

Банкротства в целом можно разделить на два типа: ликвидация и реорганизация. Ликвидация предполагает полную продажу не освобожденных от уплаты налогов активов должника для погашения долгов перед кредиторами. Этот тип банкротства также известен как «прямое банкротство». Реорганизация, с другой стороны, позволяет должнику сохранить свое имущество и использовать будущие доходы для погашения обязательств с течением времени в соответствии с утвержденным судом планом погашения.

Виды банкротства

Глава 7 Банкротство

Глава 7 Кодекса США о банкротстве влечет за собой ликвидацию активов компании, находящихся под управлением доверительного управляющего, назначенного судом. Доверительный управляющий продает активы и распределяет выручку кредиторам. Этот тип банкротства может применяться к физическим лицам, товариществам или корпорациям. Его часто называют «прямым» или «простым» банкротством. Основным критерием соответствия требованиям Главы 7 является прохождение теста нуждаемости, который оценивает финансовое состояние должника.

Действия главы 7 «Банкротство»

Подача заявления: Должник должен подать заявление в суд по делам о банкротстве. Это ходатайство включает исчерпывающую информацию о финансовом положении должника.
Автоматическое приостановление: автоматическое приостановление предоставляется немедленно после подачи заявления, что не позволяет кредиторам предпринимать попытки взыскания долга.
Назначение доверенного лица: суд назначает доверенного лица для наблюдения за делом.
Ликвидация активов: активы, не освобожденные от налога, продаются доверительным управляющим.
Погашение долга: соответствующие долги погашаются, то есть по закону должник больше не обязан их выплачивать.

Глава 11 Банкротство

Глава 11 в основном используется корпорациями и товариществами, но ею также могут воспользоваться физические лица, чья задолженность выходит за пределы требований Главы 13 о банкротстве. Этот тип позволяет должнику предложить план реструктуризации долга, продолжая при этом вести бизнес. У должника есть исключительный период, в течение которого только он может предложить план реструктуризации, обычно это 120 дней после подачи заявления.

Действия главы 11 «Банкротство»

Подача петиции: Как и в главе 7, первым шагом является подача подробной петиции.
Автоматическое приостановление: автоматическое приостановление не позволяет кредиторам продолжать деятельность по взысканию долгов.
Должник во владении: должник обычно продолжает вести бизнес.
Предложение плана: должник предлагает план реорганизации, который должен быть одобрен кредиторами и судом.
Подтверждение плана: суд подтверждает план, и должник начинает выплачивать долги кредиторам в соответствии с условиями плана.

Глава 13 Банкротство

Глава 13 предназначена для физических лиц с регулярным доходом, которые могут погасить все или часть своих долгов в течение периода от трех до пяти лет. В отличие от главы 7, этот тип не предполагает ликвидацию активов, но требует составления плана погашения.

Действия главы 13 «Банкротство»

Подача петиции: Процедура начинается с подачи подробной петиции.
Автоматическая приостановка: автоматическая приостановка выдается для прекращения действий по сбору платежей.
Назначение доверенного лица: для наблюдения за делом назначается доверенный управляющий.
Разработка плана: должник предлагает план погашения, который должен отвечать конкретным требованиям и быть одобрен судом.
Выполнение плана: платежи производятся доверительному управляющему, который распределяет их среди кредиторов в соответствии с планом.

Причины банкротства

Банкротство может возникнуть в результате множества факторов, как внешних, так и внутренних по отношению к предприятию или отдельному лицу:

Экономические спады: Рецессии могут существенно повлиять на предприятия и частных лиц, вызывая резкое сокращение доходов или доходов.
Плохое финансовое планирование. Отсутствие надлежащего составления бюджета и финансового планирования может привести к чрезмерному использованию кредитного плеча и возможным финансовым затруднениям.
Высокий личный долг. Чрезмерное использование кредитных карт, займов и других форм кредитования может привести к неуправляемому уровню долга.
Неожиданные расходы. Неотложная медицинская помощь, юридические проблемы или значительные расходы на ремонт могут привести к банкротству.
Бизнес-ошибки. Операционные проблемы, плохое управление и острая конкуренция могут привести к банкротству компаний.
Развод и юридические вопросы. Личные судебные тяжбы и развод могут истощить финансовые ресурсы.

Последствия банкротства

Банкротство имеет серьезные последствия как для частных лиц, так и для предприятий:

Влияние на кредитный рейтинг. Подача заявления о банкротстве серьезно влияет на кредитный рейтинг, что затрудняет получение кредита в будущем.
Потеря активов: при ликвидационном банкротстве должники могут потерять значительные активы, чтобы расплатиться с кредиторами.
Публичная запись: Банкротства являются общедоступными документами и могут повлиять на личную и профессиональную репутацию.
Юридические ограничения: Банкротства могут накладывать юридические ограничения на возможность получения нового кредита при условии одобрения суда.
Потеря контроля: В главе 11 суд контролирует реорганизацию, которая может ограничить автономию владельцев бизнеса.

Альтернативы банкротству

Прежде чем подать заявление о банкротстве, частные лица и предприятия могут изучить различные альтернативы управления своими долгами:

Консультирование по долгам: профессиональные кредитные консультанты предоставляют финансовые консультации и планы управления долгом.
Консолидация долга: объединение нескольких долгов в один кредит с более низкими процентными ставками может сделать погашение более управляемым.
Переговоры с кредиторами. Переговоры о новых условиях с кредиторами могут обеспечить временное облегчение или более выгодные планы погашения.
Погашение долга: Погашение долга на сумму меньше полной суммы может облегчить финансовое давление.
Перебюджет: переоценка бюджетов и расходов для сокращения ненужных расходов и высвобождения ресурсов для погашения долга.

Ключевые участники процедуры банкротства

В процедуре банкротства участвуют несколько ключевых участников:

Должник: лицо (физическое или юридическое лицо), подающее заявление о банкротстве.
Кредиторы: физические или юридические лица, которым должник должен деньги.
Доверенное лицо: Назначенное лицо, которое ведет дело о банкротстве и обеспечивает выплату кредиторам максимально возможной суммы из активов должника.
Судья по делам о банкротстве: Судья, который наблюдает за разбирательством, следит за соблюдением законов и принимает ключевые правовые решения.
Адвокат по банкротству: профессиональные юристы, специализирующиеся на законодательстве о банкротстве и представляющие интересы должника или кредиторов.

Международные законы о банкротстве

Законы о банкротстве существенно различаются в разных юрисдикциях:

США

В США банкротство регулируется федеральным законом, в частности Кодексом о банкротстве. Дела рассматриваются в специализированных судах по банкротству. Наиболее распространенными типами являются главы 7, главы 11 и главы 13.

Великобритания

В Великобритании существует несколько процедур несостоятельности, включая банкротство (для физических лиц) и администрирование, добровольные соглашения компаний (CVA) и ликвидацию (для предприятий).

Администрирование: аналогично главе 11 в США, это предполагает реструктуризацию компании для возврата к прибыльности.
CVA: компания достигает соглашения со своими кредиторами о постепенном погашении своих долгов, продолжая при этом свою деятельность.
Банкротство: для физических лиц, неспособных погасить свои долги и требующих ликвидации активов для погашения долгов перед кредиторами.

Европейский Союз

Государства-члены ЕС имеют свои собственные законы о несостоятельности, но приняли переработанный Регламент (ЕС) 2015/848 о процедурах несостоятельности для координации дел о трансграничной несостоятельности в ЕС.

Китай

Закон Китая о банкротстве предприятий фокусируется на реорганизации и ликвидации. Закон допускает реструктуризацию предприятий, испытывающих финансовые трудности, как средство сохранения рабочих мест и социальной стабильности.

Япония

Закон Японии о банкротстве включает процедуры ликвидации (аналогично главе 7), гражданской реабилитации (аналогично главе 13) и корпоративной реорганизации.

Известные дела о банкротстве

Lehman Brothers: крупнейшее заявление о банкротстве в истории США, когда Lehman Brothers подала заявление по главе 11 в 2008 году, с активами более 600 миллиардов долларов.
General Motors: в 2009 году подала заявление о банкротстве согласно главе 11, но успешно вышла из банкротства с помощью государственной помощи.
Enron: в 2001 году подала заявление о банкротстве по главе 11 после масштабного бухгалтерского скандала.

Заключение

Банкротство — это сложный, многогранный юридический процесс, имеющий серьезные последствия как для частных лиц, так и для предприятий. Понимание типов банкротства, их последствий и потенциальных альтернатив может помочь более эффективно управлять финансовыми трудностями.