Базельские соглашения

Базельские соглашения представляют собой серию рекомендаций и положений, изданных Базельским комитетом по банковскому надзору (BCBS), направленных на усиление регулирования, надзора и управления рисками банков во всем мире. Соглашения играют решающую роль в глобальной финансовой системе, обеспечивая стабильность и снижая системные риски путем создания всеобъемлющих рамок для достаточности капитала, стресс-тестирования и риска рыночной ликвидности.

Назначение

Основной целью Базельских соглашений является усиление регулирования, надзора и управления рисками в банковском секторе. Соглашения предусматривают набор стандартизированных практик, которые банки могут использовать для управления рисками, особенно теми, которые связаны с кредитными, рыночными и операционными рисками.

Базельские соглашения направлены на:

• Повышение устойчивости банковского сектора.
• Обеспечьте равные условия игры за счет сокращения конкурентного неравенства.
• Повысьте прозрачность и раскрытие информации о рисках и достаточности капитала.
• Укрепить общую финансовую систему для защиты от экономических потрясений.

Основы Базельских соглашений

Базельские соглашения состоят из различных структур, известных под общим названием Базель I, Базель II, Базель III и, в некоторых дискуссиях, Базель IV. Каждая из этих структур вводит новые правила и требования, чтобы идти в ногу с развивающейся природой глобального банковского дела и финансов.

Базель I

Первое Базельское соглашение было введено в 1988 году и было в первую очередь сосредоточено на кредитном риске. Базель I установил минимальные требования к капиталу для банков, уделяя особое внимание достаточности капитала, измеряемой с учетом активов банков, взвешенных по риску.

Ключевые особенности:

• Минимальные требования к капиталу: соотношение капитала и активов, взвешенных по риску, должно составлять не менее 8%.
• Веса риска: активы классифицируются по различным категориям риска, и веса риска назначаются соответствующим образом.

Базель II

Базель II, введенный в 2004 году, был направлен на дальнейшее уточнение и расширение правил, установленных Базелем I. Он подчеркнул необходимость применения подходов, чувствительных к риску, и ввел трехкомпонентную структуру банковского регулирования.

Три основных принципа:

1. Основной принцип 1: Минимальные требования к капиталу
   • Кредитный риск: подход на основе внутренних рейтингов (IRB) и стандартизированный подход.
   • Рыночный риск: использование моделей стоимости под риском (VaR).
   • Операционный риск: базовый индикаторный подход, стандартизированный подход и расширенные подходы к измерению.
2. Основной компонент 2: Процесс надзорной проверки
   • Регулирующие органы должны обеспечить наличие в банках надежных процессов управления рисками.
   • Устраните риски, которые не полностью отражены в Компоненте 1.
3. Направление 3: Рыночная дисциплина
   • Повышенные требования к прозрачности и раскрытию информации.
   • Разрешение участникам рынка оценивать ключевые фрагменты информации о капитале банков, подверженности рискам и процессах оценки рисков.

Базель III

Базель III был разработан в ответ на недостатки финансового регулирования, выявленные мировым финансовым кризисом 2007-2008 годов. Базель III стремился ужесточить требования к банковскому капиталу за счет увеличения ликвидности и снижения левереджа.

Ключевые улучшения:

• Требования к капиталу:
• Более высокие минимальные коэффициенты достаточности капитала.
• Введение нового коэффициента кредитного плеча, не основанного на риске.

• Буфер сохранения капитала и антициклический буфер.

• Покрытие рисков:

• Улучшенный учет рисков, связанных с секьюритизацией, торговыми книгами и кредитными рисками контрагентов.

• Коэффициент кредитного плеча:

• Защитная мера для устранения рисков модели и ошибок измерения.

• Стандарты ликвидности:
• Коэффициент покрытия ликвидности (LCR) для обеспечения краткосрочной ликвидности.
• Коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFR) для обеспечения среднесрочной и долгосрочной стабильности.

Базель IV

Хотя официально он и не называется Базелем IV, комплексные реформы и корректировки, предложенные в годы после Базеля III, особенно в конце 2017 года, неофициально получили название Базель IV. Эти реформы направлены на решение проблемы изменчивости активов, взвешенных с учетом риска, и улучшение сопоставимости показателей капитала банков.

Основные компоненты:

• Пересмотренные стандартизированные подходы к кредитным и операционным рискам.
• Ограничения на использование банками внутренних моделей для определения требований к капиталу.
• Минимальный выходной уровень, гарантирующий, что внутренне рассчитанные требования к капиталу составляют не менее процента от стандартизированного подхода.

История

Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) был создан управляющими центральных банков стран «Большой десятки» (G10) в 1974 году в ответ на сбои на международных финансовых рынках. Цель заключалась в том, чтобы улучшить стандарты надзора и выступать в качестве форума для регулярного сотрудничества между странами-членами по вопросам банковского надзора.

Ключевые этапы:

• 1988 г. – Базель I: Введение Базельского соглашения о капитале, в котором основное внимание уделяется кредитному риску и устанавливаются минимальные требования к капиталу.

• 2004 г. – Базель II: введена более сложная система, в которой особое внимание уделяется комплексному управлению рисками.

• 2009–2010 (Посткризисный период) – Базель III: В ответ на финансовый кризис эта система призвана ужесточить требования к капиталу, улучшить покрытие рисков и ввести новые стандарты кредитного плеча и ликвидности.

• 2017 г. и последующие годы – Базель IV: Постоянные изменения и улучшения для уменьшения изменчивости активов, взвешенных с учетом риска, и улучшения сопоставимости показателей достаточности капитала между банками.

Страны-члены

Число членов Базельского комитета с годами выросло и теперь включает 45 членов из 28 юрисдикций, что отражает расширение международного охвата. Страны-члены играют значительную роль в формировании мировых банковских стандартов и практики.

Члены G10:

• Бельгия
• Канада
• Франция
• Германия
• Италия
• Япония
• Нидерланды
• Швеция
• Швейцария
• Великобритания
• США

Не члены G10:

В состав комитета также входят крупные новые и развитые рынки, такие как Австралия, Бразилия, Китай, САР Гонконг, Индия, Россия, Саудовская Аравия, Сингапур, Южная Африка и Южная Корея и другие.

Базельский комитет тесно сотрудничает с различными международными организациями и органами, устанавливающими стандарты, включая Совет по финансовой стабильности (СФС), Международный валютный фонд (МВФ) и Всемирный банк, для согласования инициатив глобальной финансовой стабильности.

Заключение

Базельские соглашения сыграли жизненно важную роль в формировании современной банковской среды, содействуя прозрачности, стабильности и управлению рисками в глобальной финансовой системе. Каждая итерация Базельских соглашений основывается на предыдущей, постоянно адаптируясь к меняющимся сложностям и требованиям международной банковской среды. Базельские соглашения представляют собой краеугольный камень нормативно-правовой базы, существенно влияя на национальное регулирование и глобальную банковскую практику.