Закон о консолидированной сводной бюджетной сверке (COBRA)

Закон о консолидированной сводной бюджетной сверке (COBRA) – это федеральный закон, принятый в 1985 году, который предоставляет имеющим на это право сотрудникам и их иждивенцам возможность продолжить медицинское страхование после наступления определенных квалификационных событий, которые обычно приводят к потере страхового покрытия. COBRA, находящаяся в ведении Министерства труда, Казначейства, а также Министерства здравоохранения и социальных служб, является важным законодательным актом, направленным на то, чтобы люди не лишались внезапно своей медицинской страховки из-за потери работы, сокращения рабочего времени или других жизненных событий.

COBRA применяется к групповым планам медицинского страхования, поддерживаемым работодателями частного сектора с 20 или более сотрудниками, а также органами власти штата и местными властями. Однако это не относится к планам, спонсируемым федеральным правительством и некоторыми организациями, связанными с церковью. В этом подробном руководстве рассматриваются нюансы COBRA, ее законодательная база, административные требования, критерии отбора и ее влияние как на работодателей, так и на сотрудников.

Критерии приемлемости

Чтобы претендовать на продление страхового покрытия COBRA, необходимо соответствовать нескольким критериям. Во-первых, групповой план медицинского страхования должен быть покрываемым планом в рамках COBRA, то есть он должен предлагаться работодателем частного сектора с 20 или более сотрудниками, а также государством или местным органом власти. Кроме того, физическое лицо должно быть квалифицированным бенефициаром. Квалифицированным бенефициаром может быть:

Сотрудник.
Супруга сотрудника.
Дети-иждивенцы сотрудника.

Само квалификационное мероприятие также должно соответствовать определенным условиям. Типичные квалификационные мероприятия включают в себя:

Добровольное или принудительное увольнение (кроме грубого проступка).
Сокращение количества рабочих часов.
Смерть застрахованного сотрудника.
Развод или юридическое разделение с застрахованным сотрудником.
Застрахованный сотрудник получает право на участие в программе Medicare.
Ребенок-иждивенец, теряющий статус иждивенца в соответствии с условиями плана.

Подробности страхового покрытия

В рамках COBRA должно быть предложено продленное страховое покрытие, идентичное страховому покрытию, которое сотрудник и члены его семьи получали до наступления квалификационного события. Это означает, что любые льготы, такие как лечение в больнице, лекарства по рецепту, стоматологическая помощь и офтальмологическая помощь, должны остаться прежними.

Срок действия страхового покрытия COBRA обычно составляет 18 месяцев, но может достигать 36 месяцев в зависимости от квалификационного события:

18 месяцев при увольнении или сокращении рабочего времени.
До 29 месяцев, если Управление социального обеспечения признает бенефициара инвалидом.
До 36 месяцев для других квалифицирующих событий, таких как смерть сотрудника или развод.

Затраты и премии

Продление страхового покрытия COBRA не является бесплатным. Стоимость может составлять до 102% стоимости плана, плюс дополнительные 2% покрывают административные расходы. Если максимальный период страхования продлевается из-за инвалидности, страховая премия может увеличиться до 150 % от стоимости плана в течение дополнительного периода.

Хотя COBRA может быть дорогостоящей, она остается бесценной для людей, которым необходимо постоянное медицинское страхование без каких-либо перерывов. Полная стоимость включает предыдущие взносы как работника, так и работодателя, а также административный сбор.

Администрирование и соблюдение требований

Работодатели, на которых распространяется действие COBRA, должны соблюдать ряд административных обязанностей. При наступлении квалификационного события работодатель должен уведомить администратора плана в течение 30 дней. Затем у администратора плана есть 14 дней, чтобы проинформировать квалифицированных бенефициаров об их праве выбрать покрытие COBRA. У бенефициаров есть 60 дней с даты предоставления уведомления или даты прекращения действия страхового покрытия в противном случае, чтобы принять решение о выборе покрытия COBRA.

Работодатели должны вести актуальные и точные записи, чтобы обеспечить соблюдение требований COBRA. Это включает в себя отслеживание квалификационных событий, оперативное уведомление бенефициаров и управление выплатами страховых взносов. Несоблюдение может привести к значительным штрафам, наложенным как IRS, так и Министерством труда.

Влияние на работодателей

Хотя COBRA предоставляет работникам и их семьям необходимые льготы по продолжению медицинского обслуживания, она также возлагает административную и финансовую ответственность на работодателей. Мелкие работодатели (менее 20 сотрудников) обычно освобождаются от уплаты налога, но более крупные работодатели должны:

Обеспечивать своевременные уведомления и надлежащее ведение учета.
Координируйте свои действия с администраторами плана для управления и отслеживания выборов COBRA и выплат страховых взносов.
Регулярно проверяйте и обновляйте планы медицинского страхования, чтобы обеспечить соблюдение правил COBRA.

Работодателям могут грозить штрафы за несоблюдение требований, в том числе 100 долларов США на бенефициара в день за непредоставление соответствующих уведомлений. IRS также может взимать акцизный налог в размере до 200 долларов США в день за нарушения.

Влияние на сотрудников

Для сотрудников COBRA обеспечивает важнейшую защиту во время перехода с одной работы или изменения в жизни. Ключевые преимущества для сотрудников и бенефициаров включают:

Непрерывность медицинского обслуживания: сохранение одних и тех же поставщиков медицинских услуг и покрытия в течение периода действия COBRA.
Защита от исключений ранее существовавших состояний из будущих планов медицинского страхования.
Время искать альтернативное медицинское страхование: смена места работы может быть непредсказуемой, и COBRA предлагает необходимое время для выбора других вариантов страхования.

Однако высокая стоимость премий COBRA может быть обременительной. Сотрудники должны оценить свое финансовое положение и рассмотреть другие альтернативы страхования, доступные на рынке медицинского страхования или в других источниках.

COBRA и Закон о доступном медицинском обслуживании (ACA)

С принятием Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA) произошли существенные изменения в сфере вариантов медицинского страхования. ACA представила рынки медицинского страхования, которые предоставляют альтернативные варианты покрытия, часто с потенциальными субсидиями для лиц, имеющих на это право:

Сравнение затрат: потенциально более низкие страховые взносы и наличные расходы за счет планов рынка.
Варианты покрытия: широкий выбор планов медицинского страхования, адаптированных к различным медицинским потребностям и бюджетам.
Сроки: открытые периоды регистрации и специальные периоды регистрации, запускаемые соответствующими жизненными событиями.

Хотя COBRA остается ценным вариантом, сотрудники должны сравнить свое продленное покрытие COBRA с рыночными планами, чтобы определить, какой вариант лучше всего соответствует их потребностям. Также стоит отметить, что потеря страховки по месту работы дает людям право на специальный период регистрации на рынке медицинского страхования.

Заключение

Закон о консолидированной сводной бюджетной сверке (COBRA) является жизненно важным законодательным актом, который гарантирует, что сотрудники и их семьи не потеряют внезапно медицинскую страховку из-за изменения статуса занятости или других жизненных событий. Его основная сила заключается в обеспечении непрерывности медицинской помощи, что имеет решающее значение для тех, кто проходит лечение или лечит хронические заболевания.

Для получения дополнительной информации Министерство труда США предоставляет исчерпывающие ресурсы и обновления.

Понимание обширной структуры COBRA необходимо как для работодателей, чтобы соблюдать требования, так и для сотрудников, чтобы принимать обоснованные решения о своем медицинском страховании в переходный период.