Операционный риск

Операционный риск - это категория риска, которая охватывает различные источники, включая внутренние процессы, персонал, системы и внешние события. Это один из наиболее критических аспектов системы управления рисками в финансовых институтах, торговых фирмах и других корпорациях. Операционный риск является многогранным и часто пересекается с другими типами рисков, такими как рыночный риск, кредитный риск и риск ликвидности. То, что отличает операционный риск, - это то, что он возникает внутри операционных границ организации, включая ее повседневную деятельность, рабочие процессы и контрольные механизмы.

Ключевые компоненты и источники операционного риска

Внутренние процессы

Внутренние процессы относятся к последовательности операций или процедур, которые компания предпринимает в своей повседневной деятельности. Сбои в этих процессах могут привести к операционному риску. Это может включать:

Персонал

Люди играют критическую роль в любой финансовой организации. Человеческая ошибка, мошенничество и неэтичное поведение являются значительными источниками операционного риска. Ключевые вопросы, связанные с персоналом, включают:

Системы

Технологические сбои являются еще одним значительным источником операционного риска. Это включает:

Внешние события

Внешние факторы также могут вносить операционный риск, даже когда внутренние процессы, системы и персонал функционируют правильно. К ним относятся:

Измерение операционного риска

Измерение операционного риска - сложная задача, требующая мультидисциплинарного подхода. Обычно используются несколько методов, включая:

Ключевые индикаторы риска (KRI)

KRI - это метрики, используемые для указания уровня риска. Они часто специфичны для фирмы или конкретного типа операционного риска, измеряемого. Общие KRI включают:

Подход распределения убытков (LDA)

Подход распределения убытков включает сбор исторических данных об убытках и подгонку этих данных к статистическому распределению. Это помогает в оценке потенциальных будущих убытков и понимании диапазона и вероятности этих убытков.

Анализ сценариев

Анализ сценариев включает мозговой штурм различных сценариев “что если”, которые могут привести к событиям операционного риска, и оценку их влияния. Это может включать как хвостовые риски, так и более частые, менее серьезные случаи.

Самооценка контроля рисков (RCSA)

RCSA - это структурированный подход, при котором бизнес-подразделения идентифицируют и оценивают операционные риски и эффективность контролей. Это обычно включает:

Смягчение операционного риска

Стратегии смягчения операционного риска включают комбинацию превентивных мер, детективного контроля и корректирующих действий. Некоторые общие стратегии включают:

Превентивные меры

Детективный контроль

Корректирующие действия

Регуляторные рамки

Различные регуляторные органы по всему миру установили рамки для управления операционным риском. Некоторые примечательные рамки включают:

Базельские соглашения

Базельский комитет по банковскому надзору выпустил руководства по управлению операционным риском как часть Базель II и Базель III соглашений. Эти руководства предоставляют стандартизированный подход для измерения и управления операционным риском.

Закон Сарбейнса-Оксли (SOX)

В Соединенных Штатах Закон Сарбейнса-Оксли предписывает более строгие регуляторные требования для внутреннего контроля и финансовой отчетности, что косвенно помогает в управлении операционным риском.

Банк международных расчетов (BIS)

BIS также предоставляет всеобъемлющий набор руководств для управления операционным риском, в первую очередь ориентированных на банковский сектор.

Технологии в управлении операционным риском

В последние годы технологии играют все более критическую роль в управлении операционным риском. Инновации в таких областях, как искусственный интеллект (ИИ), машинное обучение (ML) и блокчейн, трансформируют то, как фирмы управляют этими рисками.

Искусственный интеллект и машинное обучение

ИИ и ML используются для:

Блокчейн

Технология блокчейн может использоваться для повышения прозрачности и безопасности транзакций, тем самым снижая риск мошенничества и ошибок.

Программное обеспечение для управления рисками

Существуют специализированные программные решения, разработанные для управления операционным риском. Эти решения предоставляют функциональные возможности, такие как:

Кейс-стади

JPMorgan Chase

В 2012 году JPMorgan Chase понес значительные убытки из-за инцидента “Лондонский кит”. Убытки были приписаны сбоям во внутреннем контроле и процессах управления рисками. Этот случай подчеркивает важность надежных практик управления операционным риском.

Deutsche Bank

Deutsche Bank столкнулся с множественными инцидентами операционного риска, включая регуляторные штрафы и проблемы проступков. Эти инциденты подчеркивают необходимость всеобъемлющих систем управления рисками и строгих контролей.

NAB (National Australia Bank)

National Australia Bank также испытал значительные убытки из-за несанкционированной торговой деятельности. Этот инцидент проиллюстрировал важность эффективного торгового контроля и непрерывного мониторинга.

Заключение

Эффективное управление операционным риском необходимо для стабильности и прибыльности финансовых институтов и предприятий. Учитывая его мультидисциплинарную природу, управление операционным риском требует комбинации надежных процессов, хорошо обученного персонала, передовых технологий и сильной регуляторной основы. Развивающийся ландшафт технологий представляет как вызовы, так и возможности в управлении операционным риском, делая его областью непрерывного развития и фокуса.