Самоуправляемый пенсионный счет (SDIRA)

Самоуправляемый индивидуальный пенсионный счет (SDIRA) является типом IRA (индивидуального пенсионного счета), который позволяет инвесторам диверсифицировать свои пенсионные портфели за пределами традиционных инвестиций, разрешенных в обычных IRA. Хотя обычные IRA обычно ограничивают вас акциями, облигациями, взаимными фондами и компакт-дисками, SDIRA предлагает гораздо большую гибкость, позволяя владельцу счета инвестировать в более широкий спектр активов, таких как недвижимость, частный капитал, товары и многое другое. Этот расширенный объем предоставляет больший потенциал для роста, но также вводит дополнительные сложности и риски.

Типы самоуправляемых IRA

Существуют два основных типа SDIRA:

Традиционный SDIRA: взносы делаются на доллары до налогообложения, и инвестиции растут с отсроченным налогообложением. Налоговый доход снижается на год взноса, но снятия при выходе на пенсию облагаются налогом как обычный доход.
Roth SDIRA: взносы делаются на доллары после налогообложения, что означает отсутствие первоначальных налоговых преимуществ, но квалифицированные снятия при выходе на пенсию являются безналоговыми.

Преимущества SDIRA

Диверсификация

Одно из основных преимуществ SDIRA - способность диверсифицировать инвестиции. В дополнение к традиционным инвестиционным опциям, владельцы счетов могут инвестировать в:

Недвижимость: жилые и коммерческие объекты, сырые земли и объекты для сдачи в аренду.
Частный капитал: стартапы, частные компании и венчурный капитал.
Драгоценные металлы: золото, серебро, платина и палладий.
Криптовалюты: Биткойн, Ethereum и другие цифровые валюты.
Долговые расписки: частные возможности кредитования, включая ипотечные расписки.
Налоговые залоги: инвестиции в налоговые сертификаты и акты залога.

Управление и гибкость

С SDIRA, владелец счета имеет большее управление над своим выбором инвестиций. Это может быть особенно полезно для инвесторов с опытом в определенных рынках или классах активов. Например, те, кто знаком с недвижимостью, могут найти более прибыльные возможности в инвестициях в недвижимость, чем на фондовом рынке.

Потенциал более высоких доходов

Учитывая более широкий спектр инвестиционных опций, SDIRA может потенциально предложить более высокие доходы. Например, инвестиции в стартап с высоким потенциалом роста или арендуемую недвижимость на развивающемся рынке могут дать лучшие доходы, чем традиционные акции и облигации.

Риски и недостатки

Сложность

Управление SDIRA намного более сложно, чем традиционный IRA. Из-за разнородного характера инвестиций, владельцы счетов должны проводить собственную надлежащую проверку, что может быть трудоемким и требовать специализированных знаний.

Сборы

SDIRA часто сопровождаются более высокими сборами, чем традиционные IRA. Эти сборы могут включать сборы за настройку счета, годовые административные сборы и сборы за операции. Некоторые депозитарии также взимают дополнительные сборы за услуги, специфичные для активов, такие как сборы за покупку недвижимости или сборы за хранение драгоценных металлов.

Соответствие нормативным требованиям

SDIRA подпадают под строгие нормативы IRS. Запрещенные операции и правила дисквалифицированных лиц могут привести к значительным штрафам и налоговым осложнениям. Например:

Запрещенные операции: владельцы счетов не могут использовать SDIRA для инвестирования в предметы коллекционирования или для получения выгоды самим себе или членам семьи (то есть самозанятость). Это включает операции, такие как покупка дома для отпуска для личного пользования или кредитование денег в отношении.
Дисквалифицированные лица: прямые операции между SDIRA и дисквалифицированными лицами, такими как владелец счета, его супруга, восходящие и нисходящие линейные члены семьи, и определенные деловые сущности, которые они контролируют, не разрешены.

Депозитарии и администраторы

SDIRA требует депозитария или попечителя для удержания активов счета и обеспечения соответствия всем нормативам IRS. В отличие от традиционных IRA, где депозитарии принимают более активную роль в процессе инвестирования, роль депозитария SDIRA более пассивна, в основном касаясь хранения записей и отчетности.

Полнофункциональные депозитарии: полнофункциональные депозитарии предлагают широкий спектр административных услуг, включая приобретение активов, оценку и соответствие отчетности нормативам IRS.
Пассивные депозитарии: пассивные депозитарии ограничивают свои услуги удержанием активов и выполнением необходимых административных задач. Они не предоставляют инвестиционные консультации.

Некоторые известные депозитарии включают:

Equity Trust Company
Entrust Group
Millennium Trust Company
IRA Financial Group

Шаги по открытию SDIRA

Выберите депозитария: исследуйте и выберите депозитария, который поддерживает типы инвестиций, которыми вы интересуетесь.
Откройте счет: заполните необходимые формы заявки и профинансируйте счет посредством взносов, перемещений или переводов.
Выберите инвестиции: решите, какие инвестиции вы хотите включить в свой SDIRA. Выполните тщательную надлежащую проверку, чтобы понять риски и возможности.
Выполнить операции: направьте своему депозитарию выполнить инвестиционные операции от вашего имени. Убедитесь, что все операции соответствуют правилам IRS, чтобы избежать штрафов.
Постоянное управление: постоянно контролируйте производительность ваших инвестиций и оставайтесь в соответствии со всеми нормативами.

Заключение

Самоуправляемые IRA (SDIRA) предоставляют уникальную возможность для инвесторов диверсифицировать свои пенсионные портфели за пределами традиционных активов. Хотя они сопровождаются добавленными сложностями, сборами и нормативными требованиями, потенциал более высоких доходов и больший контроль могут сделать их привлекательным вариантом для знающих и добросовестных инвесторов. Независимо от того, заинтересованы ли вы в недвижимости, частном капитале, драгоценных металлах или даже криптовалютах, SDIRA предоставляет гибкость для создания индивидуальной стратегии пенсионных инвестиций.