Смурфинг в финансовой торговле и отмывании денег

Смурфинг в контексте финансовой торговли и отмывания денег — это сложный метод, используемый для структурирования финансовых транзакций таким образом, чтобы они оказывались ниже пороговых уровней, которые могли бы вызвать регуляторную отчетность или проверку. Эта техника часто применяется для избежания обнаружения финансовыми органами и для отмывания денег, незаконно полученных из таких источников, как незаконный оборот наркотиков, уклонение от уплаты налогов или другая незаконная деятельность. Термин «смурфинг» произошел от идеи, что большая сумма денег делится или структурируется на более мелкие, кажущиеся незначительными суммы, подобно крошечным синим персонажам из мультфильма «Смурфики».

Определение и механизм

Смурфинг, также известный как структурирование, включает разделение значительной суммы наличных денег на более мелкие депозиты с последующим внесением этих депозитов в одно или несколько финансовых учреждений в течение определенного периода в попытке избежать обнаружения. В контексте отмывания денег эти более мелкие депозиты обычно находятся ниже порога требований к отчетности, налагаемых финансовыми регулированиями, такими как указанные в Соединенных Штатах Законом о банковской тайне (BSA). Например, в США любая наличная транзакция свыше 10 000 долларов должна быть сообщена в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN).

Этапы смурфинга

1. Первоначальный сбор: Накопление большой суммы незаконных денег из различных незаконных действий.
2. Структурирование депозитов: Разделение крупной суммы на более мелкие суммы, каждая из которых находится ниже обязательного порога отчетности.
3. Распределение: Эти более мелкие суммы затем вносятся на банковские счета в течение запланированного периода времени таким образом, чтобы избежать обнаружения.
4. Наслоение и интеграция: Средства далее переводятся между различными счетами или инвестируются в законные финансовые инструменты для сокрытия их происхождения.

Регуляторная среда

Регуляторные органы по всему миру имеют строгие мандаты на мониторинг и выявление подозрительной деятельности. Были введены различные законы и регулирования для противодействия смурфингу. Ключевыми среди них являются:

• Закон о банковской тайне (BSA): Принятый в 1970 году в Соединенных Штатах, этот закон требует от финансовых учреждений оказывать помощь правительственным агентствам США в обнаружении и предотвращении отмывания денег. Он требует, чтобы эти учреждения сообщали о любых наличных транзакциях свыше 10 000 долларов.
• Регулирования по противодействию отмыванию денег (AML): Различные регулирования AML в разных странах требуют от финансовых учреждений сообщать о любой подозрительной деятельности, независимо от суммы. Также применяется усиленная должная осмотрительность (EDD) для мониторинга счетов с высоким риском.
• Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF): Международный орган, который устанавливает стандарты и продвигает эффективное внедрение правовых, регуляторных и операционных мер для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими связанными угрозами.

Техники, используемые в смурфинге

1. Разбивка депозитов: Структуризаторы часто разделяют крупные суммы на депозиты менее 10 000 долларов и размещают их на нескольких банковских счетах.
2. Использование нескольких банковских счетов: Открытие нескольких банковских счетов в различных финансовых учреждениях увеличивает сложность отслеживания средств.
3. Депозиты в разных местах: Осуществление этих более мелких депозитов в разных городах или штатах для дальнейшего усложнения процесса отслеживания.
4. Вовлечение нескольких лиц (смурфов): Использование нескольких лиц для проведения этих транзакций, чтобы сделать их менее заметными.

Влияние и риски

• Финансовые учреждения: Смурфинг подвергает финансовые учреждения значительным рискам, включая потенциальные правовые и регуляторные штрафы, если они не смогут обнаружить и сообщить о подозрительной деятельности.
• Экономическая стабильность: Отмывание денег и связанные практики, такие как смурфинг, могут дестабилизировать экономику, отвлекая средства от законной экономической деятельности на незаконные цели.
• Социальные издержки: Смурфинг способствует продолжению преступных предприятий, облегчая преступникам отмывание их незаконно полученной прибыли, потенциально финансируя дальнейшую незаконную деятельность.

Превентивные меры

1. Знай своего клиента (KYC): Финансовые учреждения должны проводить тщательную должную осмотрительность для проверки личности своих клиентов и оценки рисков, связанных с их финансовыми транзакциями.
2. Программное обеспечение AML: Интеграция сложного программного обеспечения, которое использует алгоритмы машинного обучения для обнаружения паттернов, согласующихся со смурфингом и другими типами структурирования.
3. Обучение и осведомленность: Регулярные программы обучения для сотрудников по распознаванию и сообщению о подозрительной деятельности.
4. Сотрудничество с властями: Тесная работа с регуляторными органами для обеспечения соответствия и сообщения о любых обнаруженных финансовых нарушениях.

Реальные примеры и кейсы

1. HSBC и скандал с отмыванием денег: HSBC был вовлечен в скандал с отмыванием денег в 2012 году, когда было обнаружено, что они сознательно разрешили свыше 670 миллиардов долларов в банковских переводах и более 9,4 миллиардов долларов в покупках валюты США, связанных с деятельностью по отмыванию денег. Несмотря на их внутренний контроль, практики смурфинга смогли обойти их системы мониторинга.
2. Liberty Reserve: Обширный пример смурфинга наблюдался в деле Liberty Reserve, где оператор цифровой валюты был закрыт в 2013 году. Liberty Reserve обвинялся в отмывании 6 миллиардов долларов через структурирование транзакций, чтобы оставаться вне поля зрения финансовых властей.

Для получения более подробной информации и инструментов для обнаружения смурфинга посетите платформы, занимающиеся финансовым соответствием и решениями AML, такие как Refinitiv или FinCEN.

В заключение, смурфинг остается распространенной и сложной проблемой для финансовых учреждений и регуляторных органов по всему миру. Способность обнаруживать и предотвращать такие практики зависит от надежных регуляторных рамок, передовых технологических решений и сотрудничества между финансовыми учреждениями и регуляторами.