Беловоротничковая преступность

Беловоротничковая преступность относится к ненасильственным уголовным правонарушениям, совершаемым физическими или юридическими лицами в ходе их профессиональной деятельности, как правило, с целью получения финансовой выгоды. Термин был впервые введен социологом Эдвином Сазерлендом в 1939 году, и с тех пор он расширился, охватывая широкий спектр незаконных действий - от мошенничества и растраты до инсайдерской торговли, отмывания денег и других преступлений.

Определение и характеристики

Определение

Беловоротничковую преступность можно широко определить как противоправные действия, совершаемые с использованием обмана и сокрытия, а не применения или угрозы физической силы или насилия. Эти преступления обычно характеризуются:

• Обман: Использование ложных заявлений, искажения информации или неразглашения для получения несправедливого преимущества.
• Нарушение доверия: Нарушение доверия, оказанного клиентами, работодателями или общественностью.
• Экономическая выгода: Основным мотивом является финансовая выгода, прямая или косвенная.
• Профессиональный контекст: Правонарушения, как правило, совершаются в деловой или профессиональной среде.

Характеристики

• Ненасильственный характер: Беловоротничковые преступления являются ненасильственными и не связаны с причинением физического вреда.
• Сложные схемы: Эти преступления часто включают сложные и изощренные методы, что затрудняет их обнаружение.
• Злоупотребление властью: Они часто эксплуатируют положения власти, доверия или доступа к конфиденциальной информации.
• Экономическое воздействие: При отсутствии физического насилия финансовые последствия могут быть значительными.
• Нарушения регуляторных норм: Многие беловоротничковые преступления связаны с нарушениями фидуциарных обязанностей, регуляторных законов или корпоративных политик.

Типология

Мошенничество

Мошенничество - это любой преднамеренный обман с целью получения несправедливой или незаконной выгоды. Распространенные виды мошенничества включают:

• Мошенничество с ценными бумагами: Включает искажение информации, используемой инвесторами для принятия решений.
• Бухгалтерское мошенничество: Манипулирование финансовой отчетностью для представления ложной картины финансового состояния компании.
• Банковское мошенничество: Включает такие схемы, как чековое мошенничество, ипотечное мошенничество и другие мошеннические действия.

Растрата

Растрата происходит, когда лицо, которому доверено управление активами или имуществом, присваивает их для личного использования.

Инсайдерская торговля

Инсайдерская торговля включает покупку или продажу ценных бумаг на основе существенной непубличной информации о компании.

Отмывание денег

Отмывание денег - это процесс придания законного вида незаконно полученным доходам. Он часто включает три этапа:

• Размещение: Введение незаконных доходов в финансовую систему.
• Наслоение: Сокрытие источника через сложные транзакции.
• Интеграция: Возвращение отмытых денег в легальную экономику.

Взяточничество и коррупция

Взяточничество включает предложение, дачу, получение или вымогательство чего-либо ценного для влияния на официальные действия.

Киберпреступность

С цифровой трансформацией многие беловоротничковые преступления переместились в киберпространство.

Экономическое и социальное воздействие

Финансовые потери

Беловоротничковые преступления приводят к существенным финансовым потерям для бизнеса, частных лиц и экономик.

Искажения рынка

Такие преступления, как мошенничество с ценными бумагами и инсайдерская торговля, могут искажать финансовые рынки.

Юридические и комплаенс-расходы

Организации тратят значительные ресурсы на юридические сборы, программы комплаенса и внутренний контроль.

Репутационный ущерб

Фирмы, причастные к беловоротничковым преступлениям, часто несут репутационный ущерб.

Социальное доверие и этические последствия

Беловоротничковые преступления подрывают доверие к институтам и могут привести к широко распространенному цинизму и скептицизму в отношении бизнеса и государственных структур.

Сдерживание и правовая база

Регулирующие органы

Различные агентства по всему миру работают над предотвращением, обнаружением и наказанием беловоротничковых преступлений:

• Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC): Регулирует рынки ценных бумаг.
• Федеральное бюро расследований (ФБР): Расследует крупномасштабное мошенничество.
• Управление по финансовому регулированию и надзору (FCA): Осуществляет надзор за финансовыми рынками в Великобритании.

Законодательство

Ключевые законы включают:

• Закон Сарбейнса-Оксли (2002): Принят для защиты инвесторов от мошеннической финансовой отчетности корпораций.
• Закон Додда-Франка (2010): Направлен на снижение рисков в финансовой индустрии.
• Закон о противодействии коррупции за рубежом (FCPA): Запрещает американским компаниям давать взятки иностранным должностным лицам.

Программы комплаенса

Компании все чаще инвестируют в программы комплаенса для снижения риска беловоротничковых преступлений.

Громкие случаи

Enron

Крах Enron является одним из самых известных беловоротничковых преступлений. Энергетическая компания занималась бухгалтерским мошенничеством для сокрытия своих финансовых потерь.

Берни Мэдофф

Берни Мэдофф организовал крупнейшую финансовую пирамиду в истории, обманув тысячи инвесторов на миллиарды долларов.

WorldCom

WorldCom занималась бухгалтерским мошенничеством, ложно завышая свои активы на миллиарды долларов.

Wells Fargo

В 2016 году выяснилось, что сотрудники Wells Fargo создали миллионы поддельных счетов для выполнения планов продаж.

J.P. Morgan Chase

В деле Лондонского кита J.P. Morgan Chase понес убытки более 6 миллиардов долларов из-за рискованных ставок.

Заключение

Беловоротничковая преступность остается распространенной проблемой с далеко идущими последствиями. Хотя она лишена непосредственного, видимого ущерба от насильственных преступлений, ее воздействие на финансовые системы, бизнес и социальное доверие может быть глубоким и долгосрочным. Усилия по пониманию, обнаружению и предотвращению этих преступлений продолжают развиваться благодаря технологическим достижениям, регуляторным изменениям и растущему вниманию к этическим деловым практикам.