Зарегистрированный план сбережений на образование

Зарегистрированный план сбережений на образование (RESP) - это инвестиционный инструмент с налоговыми льготами, предназначенный для поощрения накоплений на послесреднее образование в Канаде. RESP предлагают различные преимущества и функции, которые делают их привлекательным вариантом для родителей и опекунов, желающих финансировать высшее образование своих детей.

Что такое RESP?

RESP - это зарегистрированный государством счет, на котором канадские родители, бабушки и дедушки, а также опекуны могут откладывать деньги на будущее образование своих детей. Взносы в RESP не подлежат налоговому вычету, но инвестиции в рамках плана могут расти без налогообложения до момента снятия средств.

Когда получатель (обычно ребенок) поступает в учебное заведение послесреднего образования, он может снять средства для покрытия образовательных расходов. Эти снятия обычно облагаются налогом по ставке студента, которая часто ниже, чем у вкладчика.

Типы RESP

Существует три основных типа RESP:

  1. Семейный план: Позволяет одному или нескольким бенефициарам, которые связаны с вкладчиком кровью или усыновлением. Этот план выгоден для семей с несколькими детьми.

  2. Индивидуальный план: Предназначен для одного бенефициара. Этот тип плана идеален, если вы откладываете только на одного ребенка.

  3. Групповой план: Обычно предлагается финансовыми учреждениями или дилерами стипендиальных планов. Взносы от различных подписчиков объединяются вместе и инвестируются коллективно. Сумма, которую получает бенефициар, зависит от того, сколько собрано в пуле, и от количества бенефициаров в той же возрастной группе, зарегистрированных в плане.

Взносы в RESP

Взносы в RESP может вносить кто угодно, но существуют определенные лимиты и ограничения:

Государственные гранты и стимулы

Одним из наиболее значительных преимуществ RESP является доступность государственных грантов, которые могут увеличить сбережения, включая:

Канадский грант на образовательные сбережения (CESG)

CESG - это грант от федерального правительства для поощрения сбережений на послесреднее образование. Существует два типа CESG:

  1. Базовый CESG: Предоставляет 20% на первые 2500 долларов взносов каждый год, до максимума 500 долларов в год. Пожизненный лимит для базового CESG составляет 7200 долларов на бенефициара.

  2. Дополнительный CESG: Доступен семьям с низким и средним доходом, этот грант предоставляет дополнительные 10% или 20% на первые 500 долларов взносов каждый год.

Канадская облигация на обучение (CLB)

CLB предлагается семьям с низким доходом и не требует никаких взносов для получения. Правительство предоставляет первоначальные 500 долларов при первом открытии RESP и 100 долларов каждый год в течение до 15 лет, с максимальной пожизненной облигацией в 2000 долларов.

Провинциальные гранты

Некоторые провинции также предлагают дополнительные стимулы. Например, Британская Колумбия предоставляет грант BC на обучение и образовательные сбережения, а Квебек предлагает стимул Квебека для образовательных сбережений.

Инвестиционные варианты в RESP

RESP могут содержать различные типы инвестиций, включая:

Инвестиционная стратегия может быть адаптирована в зависимости от возраста бенефициара и временного горизонта для необходимости средств. Обычно более агрессивные инвестиции выбираются, когда ребенок младше, переходя к более безопасным инвестициям с фиксированным доходом по мере приближения времени для послесреднего образования.

Снятие средств с RESP

Снятия с RESP подразделяются на два основных типа:

Платежи образовательной помощи (EAP)

EAP состоят из государственных грантов и накопленного дохода как от взносов, так и от грантов. Эти платежи производятся бенефициару для квалифицирующихся образовательных расходов, таких как обучение, книги и расходы на проживание. EAP облагаются налогом в руках бенефициара.

Возврат взносов

Это состоит из первоначальных взносов, внесенных в RESP, которые могут быть сняты без налогообложения вкладчиком в любое время. Однако если CESG или другие гранты снимаются без использования для образовательных расходов, они должны быть возвращены правительству.

Гибкость и передаваемость

RESP предлагают определенный уровень гибкости и передаваемости. Если бенефициар не продолжает послесреднее образование, взносы могут быть переведены другому подходящему бенефициару. Кроме того, до 50 000 долларов могут быть переведены в Зарегистрированный план пенсионных сбережений (RRSP) подписчика, если выполнены определенные условия.

Провайдеры RESP

RESP могут быть открыты через различные финансовые учреждения, такие как банки, кредитные союзы и компании взаимных фондов. Важно сравнить варианты и комиссии, связанные с различными провайдерами, перед открытием RESP.

Для получения дополнительной информации о конкретных провайдерах RESP вы можете посетить их официальные веб-сайты, такие как:

В заключение, RESP - это отличный инструмент для канадских семей для накопления на будущие образовательные расходы. Комбинация роста с отсрочкой налогообложения и государственных грантов делает его привлекательным вариантом для долгосрочных сбережений. Понимание типов, взносов, грантов, инвестиций и правил снятия имеет решающее значение для максимизации преимуществ, которые может предложить RESP.