Зарегистрированный план образовательных сбережений

Зарегистрированный план образовательных сбережений (RESP) — это льготное по налогам инвестиционное средство, разработанное для содействия сбережениям для образования после среднего школы в Канаде. RESP предлагает различные преимущества и функции, которые делают его привлекательным вариантом для родителей и опекунов, стремящихся финансировать высшее образование своих детей.

Что такое RESP?

RESP — это зарегистрированный правительством счёт, где канадские родители, дедушки и опекуны могут сохранять деньги для будущего образования своих детей. Вклады в RESP не вычитаются из налогов, но инвестиции в плане могут расти без налога до момента вывода средств.

Когда получатель (обычно ребёнок) поступает в учреждение образования после среднего школы, он может вывести средства для покрытия образовательных расходов. Эти выводы, как правило, облагаются налогом по налоговой ставке студента, которая часто ниже, чем у взносящего.

Типы RESP

Существует три основных типа RESP:

  1. Семейный план: Позволяет одному или более бенефициарам, связанным с взносящим по крови или усыновлению. Этот план выгоден для семей с несколькими детьми.

  2. Индивидуальный план: Разработан для одного бенефициара. Этот тип плана идеален, если вы сохраняете для одного ребёнка только.

  3. Групповой план: Обычно предлагается финансовыми учреждениями или дилерами плана стипендии. Вклады от различных подписчиков объединяются и инвестируются коллективно. Сумма, которую получает бенефициар, зависит от того, сколько было собрано в пуле и количества бенефициаров в той же возрастной группе, зарегистрированных в плане.

Взносы в RESP

Взносы в RESP могут быть сделаны кем-либо, но есть определённые ограничения:

Государственные субсидии и поощрения

Одним из наиболее значительных преимуществ RESP является доступность государственных субсидий, которые могут увеличить сбережения, включая:

Канадский грант на образование (CESG)

CESG — это грант от федерального правительства для содействия сбережениям на образование после среднего школы. Есть два типа CESG:

  1. Базовый CESG: Предоставляет 20% на первые 2 500 долларов, внесённые каждый год, до максимума 500 долларов в год. Пожизненный предел для базового CESG составляет 7 200 долларов на бенефициара.

  2. Дополнительный CESG: Доступен для семей с низким и средним доходом, этот грант предоставляет дополнительно 10% или 20% на первые 500 долларов, внесённые каждый год.

Канадская облигация обучения (CLB)

CLB предлагается семьям с низким доходом и не требует каких-либо взносов для квалификации. Правительство предоставляет начальный 500 долларов при первом открытии RESP и 100 долларов каждый год в течение до 15 лет, с максимальной пожизненной облигацией в 2 000 долларов.

Провинциальные гранты

Определённые провинции также предлагают дополнительные стимулы. Например, Британская Колумбия предоставляет Грант обучения и образования Британской Колумбии, а Квебек предлагает Квебекский стимул к сбережениям на образование.

Инвестиционные варианты в рамках RESP

RESP могут содержать различные типы инвестиций, включая:

Инвестиционная стратегия может быть адаптирована на основе возраста бенефициара и временного горизонта для необходимости средств. Обычно при более молодом возрасте ребёнка выбираются более агрессивные инвестиции, переходящие на более безопасные инвестиции с фиксированным доходом по мере приближения к образованию после среднего школы.

Вывод из RESP

Выводы из RESP подразделяются на два основных типа:

Выплаты образовательной помощи (EAP)

EAP состоит из государственных грантов и накопленного дохода как на взносы, так и на гранты. Эти платежи выплачиваются бенефициару для получения образовательных расходов, таких как обучение, книги и расходы на проживание. EAP облагается налогом в руках бенефициара.

Возврат взносов

Это состоит из первоначальных взносов, произведённых на RESP, которые могут быть выведены без налога взносящим в любое время. Однако, если CESG или другие гранты выводятся без использования для образовательных расходов, они должны быть возвращены правительству.

Гибкость и передача

RESP предлагают некоторый уровень гибкости и передаваемости. Если бенефициар не занимается образованием после среднего школы, взносы могут быть переведены другому имеющему право бенефициару. Кроме того, до 50 000 долларов может быть переведено в зарегистрированный план пенсионных сбережений (RRSP) подписчика при определённых условиях.

Поставщики RESP

RESP могут быть открыты через различные финансовые учреждения, такие как банки, кредитные союзы и компании взаимных фондов. Важно сравнить варианты и комиссии, связанные с различными поставщиками, прежде чем открывать RESP.

Для получения дополнительной информации о конкретных поставщиках RESP вы можете посетить официальные веб-сайты, такие как:

В заключение, RESP — отличный инструмент для канадских семей сбережений на будущие образовательные расходы. Комбинация роста инвестиций, свободного от налога, и государственных грантов делает его привлекательным вариантом для долгосрочных сбережений. Понимание типов, взносов, грантов, инвестиций и правил вывода имеет решающее значение для максимизации преимуществ, которые может предоставить RESP.